確定申告とは？
フリーランスがやることを全部まとめました
初めてでも大丈夫。ステップごとに説明します。
確定申告の流れ
開業から申告まで、やることをまとめました
青色申告の申請をする
開業届と一緒に提出
フリーランスを始めたら、まず税務署に「開業届」を出します。同時に「青色申告承認申請書」も提出すると、最大65万円の控除が受けられます。
開業日から2ヶ月以内に提出（その年の青色申告が使える）
e-Taxまたは税務署窓口で提出できる
マイナンバーカードがあればオンラインで完結
毎月の帳簿をつける
freee・マネーフォワードがおすすめ
青色申告をするには「帳簿（複式簿記）」が必要です。難しそうに聞こえますが、会計ソフトを使えば自動でほぼ完成します。
freee・マネーフォワードは銀行口座と連携できて便利
領収書・レシートは必ず保管（7年間）
毎月少しずつ記帳するのがポイント
1月に書類を集める
年明け最初の作業
1月になったら確定申告に必要な書類を集めましょう。取引先からの支払調書、銀行の年間利用明細、社会保険料の控除証明書などが必要です。
支払調書：取引先から1月末ごろに郵送される
社会保険料控除証明書：年金機構・健保組合から届く
医療費控除を使う場合は医療費の領収書も集める
2月16日〜3月15日に申告する
e-Taxでオンライン申告が便利
確定申告書を作成して税務署に提出します。e-Taxを使えば自宅から24時間申告でき、青色申告65万円控除も使えます（紙提出は55万円控除）。
e-Taxはマイナンバーカード + スマホで利用可能
freee・マネーフォワードからそのままe-Tax送信できる
期限を過ぎると無申告加算税・延滞税のペナルティあり
3月15日までに納税する
振替納税なら4月下旬まで猶予
申告と同時に税金を納めます。振替納税の手続きをしておくと、4月下旬に口座から自動引き落としされるので安心です。
クレジットカード納付・コンビニ納付・ペイジーも使える
延納（半分を5月まで猶予）という制度もある
住民税は6月以降に別途通知が来る（自分で支払う）
白色申告 vs 青色申告（比較表）
ほとんどのフリーランスに青色申告（65万円控除）がおすすめです
| 比較項目 | 青色（65万円控除） | 青色（10万円控除） | 白色申告 |
|---|---|---|---|
| 控除額 | 最大65万円（e-Tax利用時） | 10万円 | なし（0円） |
| 帳簿の方式 | 複式簿記（会計ソフトで簡単） | 簡易簿記 | 簡易な記録でOK |
| 赤字の繰越 | 3年間繰越できる | 3年間繰越できる | 繰越できない |
| 手間 | やや手間（ソフト利用推奨） | 比較的簡単 | 最も簡単 |
| おすすめ | ◎ 一番おすすめ | ○ 次点 | × 損する可能性大 |
青色申告（65万円控除）を使うには、e-Tax（電子申告）での提出が必要です。 紙提出の場合は55万円控除になります。
よくある質問
初心者がよく疑問に思うことをまとめました
青色申告でいくら節税できる？
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